激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-06-14 14:12

繳納滯納金怎么做分錄呢

蔣飛老師 解答

2020-06-14 14:13

借營(yíng)業(yè)外支出…滯納金
貸銀行存款

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-06-14 15:02

老師，我們有繳納滯納金173.17元，年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到利潤(rùn)分配是不是得把滯納金扣出去啊，報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)上面的那個(gè)表中第11行也得填扣除滯納金的數(shù)呢

蔣飛老師 解答

2020-06-14 15:05

是的，你的理解很對(duì)

需要扣除滯納金的

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-06-14 15:07

就是我做賬的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到利潤(rùn)分配直接扣除那個(gè)數(shù)就行嗎，不是的話分錄怎么寫(xiě)呢

蔣飛老師 解答

2020-06-14 15:09

不用做分錄的，直接填寫(xiě)納稅調(diào)整表就可以了

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-06-14 15:10

那就正常結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)不用扣除那個(gè)數(shù)嗎

蔣飛老師 解答

2020-06-14 15:10

是的，你的理解很對(duì)

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-06-14 15:21

老師，企業(yè)所得稅年報(bào)職工教育經(jīng)費(fèi)必須填嗎，應(yīng)該怎么填呢，我們公司沒(méi)有職工教育經(jīng)費(fèi)啊，可是申報(bào)的時(shí)候有掃描風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果提示

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-06-14 15:52

在嗎，老師

蔣飛老師 解答

2020-06-14 15:58

沒(méi)有發(fā)生額，直接點(diǎn)（確定）
就可以了