無(wú)情的白羊 追問(wèn)

2020-06-14 12:01

那開具增值稅發(fā)票，在填寫增值稅納稅申報(bào)表時(shí)，填寫認(rèn)證相符的增值稅發(fā)票那一欄，應(yīng)當(dāng)填寫的稅額是價(jià)稅合計(jì)還是只是增值稅專用發(fā)票上面的稅額 還是只是價(jià)款

鄒老師 解答

2020-06-14 12:04

你好，這個(gè)發(fā)票不需要認(rèn)證就可以全額抵扣，不需要填寫在認(rèn)證相符的增值稅發(fā)票那一欄
把價(jià)稅合計(jì)填寫在這個(gè)表格中就是了（見圖）

無(wú)情的白羊 追問(wèn)

2020-06-14 12:04

好的  謝謝老師

鄒老師 解答

2020-06-14 12:05

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

無(wú)情的白羊 追問(wèn)

2020-06-14 12:11

抱歉  老師，再問(wèn)一個(gè)問(wèn)題    就是在填寫增值稅納稅申報(bào)表的時(shí)候，對(duì)于購(gòu)買農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)13%貨物它的稅率應(yīng)該是收購(gòu)憑證上面的價(jià)格乘以10%還是9%啊

鄒老師 解答

2020-06-14 14:27

你好，如果是一般的購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)，是按9%的稅率計(jì)算抵扣的