lucky 追問

2020-06-13 10:19

那老師，貿易公司沒有進項發(fā)票或取得的是增值稅普通發(fā)票的這部分出口貨物，不申請退稅，只想做免稅處理，這樣是合理的嗎？

lucky 追問

2020-06-13 10:19

還是要做視同內銷處理呢？老師

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 10:25

您好，是合理的，要做視同內銷處理，就可以抵扣增值稅了。

lucky 追問

2020-06-13 10:27

老師，我是問貿易公司沒有進項發(fā)票或取得的是增值稅普通發(fā)票的這部分出口貨物，不申請退稅，只想做免稅處理，就開零稅率發(fā)票，這樣做可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 10:30

您好，這樣做，是可以的。

lucky 追問

2020-06-13 10:31

那稅務方面需要怎么處理呢？

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 10:35

您好，稅務方面有出口業(yè)務免稅備案，申報納稅時，填寫免稅的相關表格，申報即可。

lucky 追問

2020-06-13 10:37

出口退稅怎么做免稅備案呢？

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 10:38

您好，提供資料，在電子稅務局辦理，或者到稅務局辦理。

lucky 追問

2020-06-13 10:39

提供哪些資料呢？

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 10:57

您好，營業(yè)執(zhí)照，進出口許可證，法人身份證，法人授權委托書，經辦人身份證，公章，法人章，合同。

lucky 追問

2020-06-13 11:03

老師，這個公司已經做了退稅備案了，只是有些報關單沒有進項發(fā)票或取得的是增值稅普通發(fā)票的，這部分報關出口的貨物做不了退稅，想免稅，是這種情況，要怎么處理？取得專票的那部分出口貨物還是想退的

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 11:15

您好，不能退稅的，按出口免稅處理賬務并申報，能退稅的按退稅處理賬務并申報。

lucky 追問

2020-06-13 11:16

老師，不懂什么意思，

lucky 追問

2020-06-13 11:16

怎么免稅處理

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 11:19

您好，免稅處理，就是免稅不能抵扣增值稅，也就是不用繳納增值稅，也不能抵扣增值稅。

lucky 追問

2020-06-13 11:21

納稅申報期內，免稅這部分稅務上要怎么操作呢

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 11:27

您好，要填寫減免稅明細表，自動傳入主表。

lucky 追問

2020-06-13 11:32

老師，減免稅明細表那里有個免稅專欄，這里的免稅銷售額只要填不退稅的那部分銷售額還是填寫做退稅的銷售額+不退稅的銷售額呢？

王雁鳴老師 解答

2020-06-13 11:33

您好，免稅銷售額只要填不退稅的那部分銷售額即可。