玲老師 解答

2020-06-12 16:34

借:固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊  固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備  貸:固定資產(chǎn)
銷售變價(jià)：
借:銀行存款   貸:固定資產(chǎn)清理   應(yīng)交稅費(fèi)一  應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 

結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清埋:
清理盈余
借:固定資產(chǎn)清理   貸:資產(chǎn)處置損益
清理虧損時(shí)
借: 資產(chǎn)處置損益  貸:固定資產(chǎn)清理

專一的小伙 追問

2020-06-12 16:34

這個(gè)金額怎么確定呢？稅率是多少呢？

玲老師 解答

2020-06-12 16:35

金額就是你的售價(jià)發(fā)票，一般納稅人開13%，小規(guī)模納稅人現(xiàn)在可以開1%

玲老師 解答

2020-06-12 16:35

金額就是你的售價(jià)，發(fā)票一般納稅人開13%，小規(guī)模納稅人現(xiàn)在可以開1%

專一的小伙 追問

2020-06-12 16:37

我們沒有售價(jià)，因?yàn)槭沁^戶給股東，金額肯定希望越低越好，能少交稅，但是這個(gè)金額怎么確定，怎么知道稅務(wù)局能認(rèn)可呢？

專一的小伙 追問

2020-06-12 16:43

哦，老師不是金額怎么樣確定，是之前購(gòu)車的時(shí)候是30萬的車，現(xiàn)在還沒1年，然后股東的過戶價(jià)格是1萬塊，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大嗎？

玲老師 解答

2020-06-12 16:48

價(jià)格低的稅務(wù)局會(huì)核定稅收價(jià)格，所以你不要做的太低，太低稅務(wù)局不會(huì)通過的

玲老師 解答

2020-06-12 16:48

參考市場(chǎng)價(jià)格，就可以了

專一的小伙 追問

2020-06-12 16:49

主要是股東自己偷偷的就把戶過了，然后我們看發(fā)票才1萬，就是不知道該怎么辦了？老師您給個(gè)建議吧？

玲老師 解答

2020-06-12 16:51

那你就先按一萬元做帳，稅務(wù)局查到再說

玲老師 解答

2020-06-12 16:51

你就按一萬元先正常入賬

專一的小伙 追問

2020-06-12 16:55

稅務(wù)局如果查到了是不是就要核定，然后補(bǔ)交稅款和滯納金？

玲老師 解答

2020-06-12 17:00

你好，是的，稅務(wù)局如果認(rèn)為價(jià)格過低，會(huì)核定的，需要補(bǔ)交稅款和罰款滯納金，你這個(gè)問題最好先和老板溝通一下，不要自己私自的做決定處理，你把這個(gè)情況和老板說一下

專一的小伙 追問

2020-06-12 17:11

好的，謝謝老師了，感謝你耐心的解答。

玲老師 解答

2020-06-12 17:25

您好，太客氣了，祝您工作學(xué)習(xí)愉快