暖暖老師 解答

2020-06-12 13:14

1、廣告費(fèi)扣除限額=2520*15%=378，全額扣除，包括去年的25

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:15

業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額=2*60%=1.2‘2520*0.005=12.6，納稅調(diào)增2-1.2=0.8’

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:16

鹽產(chǎn)品研發(fā)加計扣除75%，納稅調(diào)減60

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:18

會計利潤的計算過程=2500-2000+20-6-20-40-213-22.2+5-10+5=218.5
捐贈扣除限額=218.5*12%=26.22，全額扣除，罰款和滯納金納稅調(diào)增5

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:19

國債利息免稅，納稅調(diào)減5

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:19

福利費(fèi)扣除限額=300*14%=42，納稅調(diào)增45-42=3

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:20

教育經(jīng)費(fèi)扣除限額=300*8%=24全額扣除
工會經(jīng)費(fèi)300*2%=6，全額扣除

暖暖老師 解答

2020-06-12 13:23

應(yīng)納稅所得額=218.5-25+0.8-60-5+3=132.3
應(yīng)交企業(yè)所得稅=100*5%+32.3*10%=8.23

學(xué)堂用戶_ph799733 追問

2020-06-12 14:12

固定資產(chǎn)不是購買了小汽車么，那個與稅法計算基礎(chǔ)不一樣，應(yīng)該要處理的吧

暖暖老師 解答

2020-06-12 14:15

按照3年計提是一樣的這個

學(xué)堂用戶_ph799733 追問

2020-06-12 14:26

會計利潤算錯了

暖暖老師 解答

2020-06-12 14:35

你的額意思數(shù)字計算

學(xué)堂用戶_ph799733 追問

2020-06-12 14:36

對的，老師小微企業(yè)所得稅100萬以內(nèi)是20稅率以外15是么

暖暖老師 解答

2020-06-12 14:38

不是，100萬內(nèi)是5%，100-300是10%，300意外就是25%

學(xué)堂用戶_ph799733 追問

2020-06-12 14:42

好的謝謝老師

暖暖老師 解答

2020-06-12 14:45

不客氣，麻煩給五星好評