?相濡以沫~娟? 追問

2020-06-12 11:57

那那個人員工資那里是負(fù)數(shù)社保費(fèi)單位那里正數(shù)這個是怎么回事？是多計提了么？

UU老師 解答

2020-06-12 12:05

您看下計提期間是否一致，比如是否都是本月計提本月，發(fā)放是不是下月發(fā)本月，社保繳納是不是本月繳本月，這樣導(dǎo)致有差異。

?相濡以沫~娟? 追問

2020-06-12 12:07

都是本月計提繳納本月

UU老師 解答

2020-06-12 12:12

如果當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放繳納，期末應(yīng)該無余額。工資計提在貸方，發(fā)放在借方，貸方余額是負(fù)數(shù)，說明少計提了。社保貸方余額說明多計提了。建議您還是往前找找，看看從哪里開始了這個差異，對一下每期分錄和金額，看看哪里異常。

?相濡以沫~娟? 追問

2020-06-12 12:22

應(yīng)付職工薪酬余額在借方是什么意思？

?相濡以沫~娟? 追問

2020-06-12 12:26

這個圖里面這個本期借方的社保單位結(jié)轉(zhuǎn)后怎么變成負(fù)數(shù)，這是什么原因？老師

UU老師 解答

2020-06-12 12:43

余額在借方說明計提少了，這個圖片里工資和社保費(fèi)金額一樣，借貸方不一樣，是不是分錄寫錯了，兩個科目混了。