???????? 追問

2020-06-12 09:40

上一任會計沒填  這部分稅款是不是我還可以抵稅啊 雖然說是補(bǔ)交的

宇飛老師 解答

2020-06-12 09:42

可以啊，到時候按照正常稅率申報時候可以抵扣啊。

???????? 追問

2020-06-12 09:43

正常稅率的差不多已經(jīng)申報完了 才補(bǔ)交的這些預(yù)繳增值稅   再開票可能就不是賣房發(fā)票了 可能是租賃發(fā)票 還能抵扣嗎

宇飛老師 解答

2020-06-12 09:48

那不行，這個只能抵扣正常稅率的。你這樣子到時候只能申請退稅。

???????? 追問

2020-06-12 09:48

租賃不也是正常稅率嗎

???????? 追問

2020-06-12 09:49

那表四我還用不用填了

宇飛老師 解答

2020-06-12 09:50

但是你這個是兩個業(yè)務(wù)啊，那個是賣房子的，而且租賃又不預(yù)繳。

宇飛老師 解答

2020-06-12 09:50

表四正常填寫，沒影響。

???????? 追問

2020-06-12 09:51

那表四填不填了  還用就是只能抵扣賣房子的稅唄

宇飛老師 解答

2020-06-12 09:52

表4填寫呀，只能抵扣正常賣房子的錢。

???????? 追問

2020-06-12 09:56

可是每個月報稅的時候 銷項(xiàng)稅上租賃的稅也有賣房子的稅也有啊 稅率都是9   是不是我每個月抵的時候都要看房子是多少稅才能抵多少嗎

宇飛老師 解答

2020-06-12 10:08

但是你這個是兩個完全不同性質(zhì)的，賣房子預(yù)繳的稅怎么可能抵扣你租房子的正常稅，你申報可能沒問題，可以過，但是后面如果遇到稅務(wù)稽查就無法解釋了。完全兩個不一樣的業(yè)務(wù)。那個預(yù)繳多交的建議直接后續(xù)申請退稅。

???????? 追問

2020-06-12 10:20

老師 我想再確定下 就是我19年9月補(bǔ)交的預(yù)征增值稅 屬期應(yīng)該是17年18年的 但是我是19年9月在大廳交的 在19年9月表四的本期發(fā)生額  可以填嗎  正常這些稅的屬期是前兩年的呀

宇飛老師 解答

2020-06-12 10:23

這個沒問題，以前這個數(shù)字有時候某個月報了都有漏填的，它和報表沒有明確的稅控強(qiáng)制性關(guān)系（比如比對不通過什么），但是自己要計算清楚，該交多少，累計預(yù)繳了多少，是要補(bǔ)還是要退。