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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2020-06-11 12:09

這個具體是什么錯誤呢,就是正確的分錄是什么呢?

追問

2020-06-11 12:10

沒有計提,想計提

江老師 解答

2020-06-11 12:12

直接反結(jié)賬后修改一下,就可以了,將憑證修改為:
借:管理費(fèi)用——工會經(jīng)費(fèi)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費(fèi)
同時做分錄:
借:應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費(fèi)
貸:銀行存款
這個不影響去年的賬務(wù)處理,不影響去年的財務(wù)報表,不影響去年的稅務(wù)申報表

追問

2020-06-11 12:43

2019年不能反結(jié)賬

江老師 解答

2020-06-11 12:50

直接沖銷原來的分錄,再按我說的分錄處理。就可以了。
不影響管理費(fèi)用的金額
一正一負(fù)沖銷了。

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相關(guān)問題討論
你好!后面這種是對的了.
2019-04-04 14:29:43
同學(xué)你好 是單獨(dú)核算的工會嗎
2022-03-10 13:56:12
這個具體是什么錯誤呢,就是正確的分錄是什么呢?
2020-06-11 12:09:26
你好 要走計提 借方管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi) 貸方應(yīng)付職工薪酬借方應(yīng)付職工薪酬貸方銀行
2019-02-13 14:15:18
你好,需要先計提,然后支付的
2017-08-08 10:30:36
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