傷入骨髓 追問

2020-06-09 20:25

具體沖的分錄怎么寫？要用以前年度損益調整還是直接原分錄負數，麻煩寫一下

郭老師 解答

2020-06-09 20:29

之前分錄怎么做的
是不是匯算清繳沒調整的

傷入骨髓 追問

2020-06-09 20:44

是的，本來打算做，開了票又不做了，所以一直掛著，5月我開了紅沖的發(fā)票，賬務該怎么處理？

郭老師 解答

2020-06-09 20:48

你好，借應收賬款負數貸主營業(yè)務收入負數應交稅費負數，你之前的成本分錄不變，金額是負數就可以。

傷入骨髓 追問

2020-06-09 20:50

不需要用以前年度損益調整？什么情況下用呢？我現在是確認收入、還有計提交的附加稅都要原分錄做負數嗎？

郭老師 解答

2020-06-09 20:52

匯算清繳之前用以前年度損益調整

郭老師 解答

2020-06-09 20:52

是的
都是做到今年的

傷入骨髓 追問

2020-06-09 20:58

那我本月結轉損益應該余額表里有我本月確認的收入和這筆紅沖才對吧

郭老師 解答

2020-06-09 21:00

是的
有的
做了分錄就有

傷入骨髓 追問

2020-06-09 21:02

可是我記得我做了 ，但是余額表上只有紅沖的那筆

郭老師 解答

2020-06-09 21:04

看下明細賬有沒有

傷入骨髓 追問

2020-06-09 21:07

那我這月報附加稅的時候也沒抵減這筆紅沖的，但是他本身就已經抵減了是吧，因為報增值稅的時候他會抵掉紅沖的那個銷項，那個是自己填還是自動生成呢？

郭老師 解答

2020-06-09 21:08

你好
是的
安最后的增值稅申報就可以

傷入骨髓 追問

2020-06-10 08:40

老師你看我結轉損益是有的，為什么科目余額表就沒有了？

郭老師 解答

2020-06-10 08:42

第二個是科目余額表嗎
你看下發(fā)生額借方合計是那個吧
沒有余額的

傷入骨髓 追問

2020-06-10 08:45

我想說的是我還有一筆發(fā)生額為什么他不顯示？只顯示我沖掉的這筆

郭老師 解答

2020-06-10 08:48

你的發(fā)生額多少
發(fā)生額加紅沖的這個會不會等于-48543.69-43689.32

傷入骨髓 追問

2020-06-10 08:50

這個數字就是我紅沖的收入和成本，就根本沒體現本月的那筆收入和成本

郭老師 解答

2020-06-10 08:52

看下你的收入發(fā)生額是不是在貸方
成本發(fā)生額在借方