午后清涼茶 追問

2020-06-09 15:50

我們是銷售方，1月開出去給客戶的發(fā)票,對方?jīng)]有抵扣，現(xiàn)在5月開了紅字發(fā)票，現(xiàn)在報5月份稅時，提示要填紅字發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出？

莊老師 解答

2020-06-09 16:05

你好，一般
紅字發(fā)票（負數(shù)發(fā)票）開具方法： 
方法一：
1、先進入增值稅開票系統(tǒng)，在菜單欄找到紅字發(fā)票申請，點第一個申請銷售方的，
然后下一步，填寫要紅沖的發(fā)票資料，打印出《申請單》（一式兩聯(lián)）加蓋財務專用章。 
2、導出電子信息，國稅網(wǎng)站—網(wǎng)上申請—發(fā)票管理類—紅字發(fā)票申請單，上報。 
方法二：
1、進入增值稅開票系統(tǒng)，在菜單欄找到紅字發(fā)票申請，點第一個申請銷售方的，
然后下一步，填寫要紅沖的發(fā)票資料，打印出《申請單》（一式兩聯(lián)）加蓋財務專用章。 
2、拿《申請單》（一式兩聯(lián)）到辦稅大廳辦理審批，取回開票通知知單。 
方法三：
1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地（區(qū)）稅務局的“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”
通知單上標明所開紅字發(fā)票的詳細信息及開具紅字發(fā)票的的理由。 
2、銷貨方憑購貨方提供的“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”開具紅字發(fā)票。 
3、開具方法：打開“防偽開票軟件”——點擊“發(fā)票管理”——點擊“專用發(fā)票填開”
——點擊“打開的發(fā)票上的負數(shù)”——輸入所要開具紅字發(fā)票的代碼和發(fā)票號碼——點擊
“下一步”——跳出所開具的發(fā)票的信息——打印此張“負數(shù)發(fā)票”即可。

午后清涼茶 追問

2020-06-09 16:26

不是問怎么開，而是銷售方開了紅字發(fā)票，對方?jīng)]證，填報表時要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

午后清涼茶 追問

2020-06-09 16:27

銷售方開了紅字發(fā)票，對方?jīng)]證，填報表時要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

莊老師 解答

2020-06-09 16:30

你好，對方?jīng)]認證，填報表時不用做進項稅額轉(zhuǎn)出。要對方開紅字信息單，