純真的飛鳥 追問

2020-06-09 11:44

（5）提供汽車修理勞務(wù)，開具的普通發(fā)票上注明金額46.8萬元；對外提供汽車租賃業(yè)務(wù)，開具的普通發(fā)票上注明的租金收入14萬元。
已知：發(fā)動(dòng)機(jī)關(guān)稅稅率為20%，有關(guān)涉稅憑證合法且已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
要求：根據(jù)上述資料，按照下列序號(hào)計(jì)算回答問題。
（1）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（1）準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；
（2）計(jì)算該企業(yè)進(jìn)口發(fā)動(dòng)機(jī)應(yīng)繳納的進(jìn)口關(guān)稅和增值稅；
（3）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（3）應(yīng)確認(rèn)的銷項(xiàng)稅額及準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；
（4）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（4）應(yīng)確認(rèn)的增值稅銷項(xiàng)稅額；
（5）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（5）應(yīng)確認(rèn)的增值稅銷項(xiàng)稅額；
（6）計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的增值稅稅額。

暖暖老師 解答

2020-06-09 11:44

你好，需要計(jì)算，做好了發(fā)給你，先吃飯你

純真的飛鳥 追問

2020-06-09 11:45

好的哈哈哈哈哈哈

暖暖老師 解答

2020-06-09 12:23

（1）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（1）準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；
730+24+120*95%

暖暖老師 解答

2020-06-09 12:24

（2）計(jì)算該企業(yè)進(jìn)口發(fā)動(dòng)機(jī)應(yīng)繳納的進(jìn)口關(guān)稅和增值稅；
關(guān)稅是900*（1+20%）
增值稅是900*1.2*16%

暖暖老師 解答

2020-06-09 12:25

（3）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（3）應(yīng)確認(rèn)的銷項(xiàng)稅額及準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；
銷項(xiàng)稅3600*50%*16%+1200*16%
進(jìn)項(xiàng)150*10%

暖暖老師 解答

2020-06-09 12:25

（4）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（4）應(yīng)確認(rèn)的增值稅銷項(xiàng)稅額
12000/800*7*16%

暖暖老師 解答

2020-06-09 12:26

5）計(jì)算該企業(yè)業(yè)務(wù)（5）應(yīng)確認(rèn)的增值稅銷項(xiàng)稅額；
（46.8+14）/1.16*16%

暖暖老師 解答

2020-06-09 12:27

（6）計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的增值稅稅額
是前邊銷項(xiàng)稅合計(jì)減去進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)