學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 09:36

老師，明細(xì)分類太多了，我截圖了其中一個，是否可以根據(jù)上面這個明細(xì)科目，取其中的數(shù)來計算呢？

路老師 解答

2020-06-09 09:40

你在你的第一張圖片的界面上（科目余額表），選中  其他應(yīng)付款，點擊菜單里的輔助，看一下是什么樣的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 09:43

點了輔助之后就是我剛剛截圖的這一張圖，是很多張這樣的明細(xì)表

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 09:47

老師，這樣能看出來么

路老師 解答

2020-06-09 09:48

好的，你看下每個部門還能不能進(jìn)去了，
借方，貸方余額就是看這里面的余額，如果其他應(yīng)收款這里面有貸方余額，就要歸到資產(chǎn)負(fù)債表里的其他應(yīng)付款項目。

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 09:49

貸方余額是指的貸方的期末余額嗎？老師

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 09:50

也就是圖片中期末余額，方向為貸的數(shù)據(jù)是嗎

路老師 解答

2020-06-09 09:56

貸方余額是指的貸方的期末余額，但是要分到明細(xì)，
比如其他應(yīng)付款，總的貸方余額是10萬，但是里面有二個單位A 和 B ，A 和 B 的余額分別是：
其他應(yīng)付款-A  貸方12萬
其他應(yīng)付款-B   借方2萬
那么資產(chǎn)負(fù)債表下，其他應(yīng)付款  12萬，其他應(yīng)收款 2萬
你看下，不懂再問。

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 10:06

謝謝老師，我懂了，感謝老師

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 10:07

老師，還想請問，假如有個C，他為借方的-5萬，那我應(yīng)該歸入其他應(yīng)收款，還是其他應(yīng)付款呢？

路老師 解答

2020-06-09 10:15

還是要看C最終余額在哪，其他應(yīng)付款借方-5，實際在是在貸方，應(yīng)該歸入其他應(yīng)付款

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-06-09 10:50

謝謝老師

路老師 解答

2020-06-09 10:53

不用謝，祝工作順利