小楊 追問

2020-06-05 16:28

就是在收款時(shí)計(jì)算增值稅和計(jì)提附加稅，然后下月在做交稅的分錄是嗎？

立紅老師 解答

2020-06-05 16:30

你好，是的，是這樣的，

小楊 追問

2020-06-05 17:10

賣固定資產(chǎn)要是評(píng)估的話，做帳需要付什么附件

小楊 追問

2020-06-05 17:13

還有固定資產(chǎn)在購(gòu)入時(shí)借:固定資產(chǎn)12440貸:銀行存款12440
在次月借:管理費(fèi)用12440貸:累計(jì)折舊
那現(xiàn)在賣出如何做分錄？

立紅老師 解答

2020-06-05 17:24

你好
賣固定資產(chǎn)要是評(píng)估的話，做帳需要付什么附件——評(píng)估報(bào)告 
那現(xiàn)在賣出如何做分錄？
借，累計(jì)折舊12440
貸，固定資產(chǎn)12440

借，銀行存款
貸，固定資產(chǎn)清理
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增銷

借，固定資產(chǎn)清理
貸，資產(chǎn)處置損益

小楊 追問

2020-06-05 20:00

就附評(píng)估報(bào)告可以嗎？需不需要付固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表

小楊 追問

2020-06-05 20:01

證明已經(jīng)提完折舊了

立紅老師 解答

2020-06-05 20:16

你好，
就附評(píng)估報(bào)告可以嗎？需不需要付固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表——出售附折舊 明細(xì)表

小楊 追問

2020-06-05 20:18

就是老師寫的第一筆分錄嗎？

小楊 追問

2020-06-05 20:19

那評(píng)估報(bào)告是附在第二筆分錄上？

立紅老師 解答

2020-06-05 20:24

你好
是老師寫的第一筆分錄嗎？——是的
就那評(píng)估報(bào)告是附在第二筆分錄上？——是的。

小楊 追問

2020-06-05 21:13

稅率多少

立紅老師 解答

2020-06-05 21:47

你好，這個(gè)固定資產(chǎn)是動(dòng)產(chǎn)還是不動(dòng)產(chǎn)；如果是動(dòng)產(chǎn)有沒有抵過進(jìn)項(xiàng)稅；如果是不動(dòng)產(chǎn)，是什么時(shí)候取得的

小楊 追問

2020-06-05 21:57

是動(dòng)產(chǎn)，沒有抵扣過，我們是一般納稅人

立紅老師 解答

2020-06-05 21:59

你好，如果沒有抵扣過，是按3%減按2%征收

小楊 追問

2020-06-05 22:14

開發(fā)票項(xiàng)目選哪個(gè)

小楊 追問

2020-06-05 22:14

稅率一欄就是2%？

立紅老師 解答

2020-06-05 22:16

你好，開發(fā)票是選擇3%；然后申報(bào)時(shí)再加計(jì)1%扣除。

小楊 追問

2020-06-05 22:27

開專票還是普票？開發(fā)票3%算出的稅和納稅申報(bào)的數(shù)這不不一致嗎？

立紅老師 解答

2020-06-06 07:29

你好，是普票；申報(bào)是按3%申報(bào)，然后減1%，就是實(shí)際按2%交稅

小楊 追問

2020-06-06 12:14

我還是不大明白，為什么開發(fā)票是3%，申報(bào)是2%？

小楊 追問

2020-06-06 12:15

這是簡(jiǎn)易計(jì)稅？

小楊 追問

2020-06-06 12:15

開發(fā)票項(xiàng)目名稱是什么？

小楊 追問

2020-06-06 12:16

老師上面你說(shuō)開發(fā)票按3%，審報(bào)表上是2%，這不是差了1%嗎？

立紅老師 解答

2020-06-06 12:55

你好，是的，是依3%減按2%征收，所以實(shí)際交稅是按2%交的