萌萌媽 追問

2020-06-04 18:41

那請問老師我在轉(zhuǎn)一般納稅人之前，可以把小規(guī)模或者個人開的發(fā)票先入成本，把能開專票的成本在一般納稅人之后收取嗎？

郭老師 解答

2020-06-04 18:42

你好
可以
但是成本不可以大于銷售收入。

萌萌媽 追問

2020-06-04 18:43

有進(jìn)項留底的話，可以嗎？

郭老師 解答

2020-06-04 18:45

只要你是在一般納稅人收到的專票，可以抵扣
小規(guī)模期間的不行。

萌萌媽 追問

2020-06-04 18:50

不好意思，老師。我看明白了，但是我有個疑惑，就是我在未轉(zhuǎn)一般納稅人之前，把不能抵扣的成本票都做了。轉(zhuǎn)之后，再收可抵扣的發(fā)票，會有嫌疑嗎？

郭老師 解答

2020-06-04 18:57

不好說
你的成本如果一次結(jié)轉(zhuǎn)了人工費，后面都是材料費不合理

萌萌媽 追問

2020-06-04 19:00

但是實際上我的項目已經(jīng)完工了，發(fā)票業(yè)主沒有要開。但是我的結(jié)轉(zhuǎn)是也要按比例來是嗎？

郭老師 解答

2020-06-04 19:01

你沒有確認(rèn)收入的是的，

郭老師 解答

2020-06-04 19:02

確認(rèn)收入不是全部的成本也是按比例的