。。 追問

2020-06-04 17:13

維護(hù)費(fèi)280，當(dāng)月增值稅應(yīng)交580，月末轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)是按580，還是300轉(zhuǎn)？

辜老師 解答

2020-06-04 17:16

是按300，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

。。 追問

2020-06-04 17:18

老師請(qǐng)問抵扣的280體現(xiàn)在那個(gè)科目？

辜老師 解答

2020-06-04 17:22

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅    應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅

。。 追問

2020-06-04 17:25

我這樣做是否還要加一筆，麻煩幫忙看下，謝謝。借：管理費(fèi)，貸：銀行，抵扣時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅額，貸：管理費(fèi)

辜老師 解答

2020-06-04 17:27

你這是發(fā)生稅控盤費(fèi)用的時(shí)候，就要做這兩筆的

。。 追問

2020-06-04 17:27

轉(zhuǎn)出未交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅（抵扣后金額），貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（抵扣后金額）

。。 追問

2020-06-04 17:27

是還需要加一筆嗎？

辜老師 解答

2020-06-04 17:28

是的，后面還要做這筆

。。 追問

2020-06-04 17:29

請(qǐng)問需要加哪一筆？

。。 追問

2020-06-04 17:33

這樣做完280體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅額的借方跟應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額的借方。請(qǐng)問這樣是對(duì)的嗎。

辜老師 解答

2020-06-04 17:34

借：應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅（抵扣后金額），貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（抵扣后金額）

。。 追問

2020-06-04 18:01

那我這樣做就可以了是嗎？
不用再加一筆吧.

辜老師 解答

2020-06-04 18:04

是的，就是這樣就可以了；

。。 追問

2020-06-04 18:05

好的，謝謝。

辜老師 解答

2020-06-04 18:05

好的，客氣，幫到你就好

。。 追問

2020-06-04 18:13

老師請(qǐng)問下，這筆抵扣賬務(wù)處理是在5月份做還是等到6月份才做？

辜老師 解答

2020-06-04 18:15

這個(gè)是5月賬務(wù)處理的

。。 追問

2020-06-04 18:16

好的謝謝

辜老師 解答

2020-06-05 07:31

好的，客氣，幫到你就好