maize老師 解答

2020-06-03 11:30

簡易計稅這個需要進項稅額轉出

maize老師 解答

2020-06-03 11:30

提供物業(yè)管理服務的納稅人，向服務接受方收取的自來水水費，以扣除其對外支付的自來水水費后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法依3%的征收率計算繳納增值稅。（總局公告2016年第54號）

森方 追問

2020-06-03 11:31

開的專票是稅率是3%，普票稅率全是免稅

maize老師 解答

2020-06-03 11:37

這個做進項稅額轉出這個，

森方 追問

2020-06-03 11:38

哦，那是怎么算的呢

maize老師 解答

2020-06-03 11:45

自己用和對方用區(qū)別不了？？不是有水表嗎，你根據這個做進項稅額轉出就可以，自己用多少*總的進項稅額/總的用多少

森方 追問

2020-06-03 14:15

自己用還是可以抵扣，只是業(yè)主的要轉出去是不

maize老師 解答

2020-06-03 14:17

是的，對方免稅，那需要轉出，

森方 追問

2020-06-03 14:20

那這個分錄是怎么寫呢

maize老師 解答

2020-06-03 14:29

借主營業(yè)務成本 貸進項稅額轉出，