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蓉蓉假期
于2020-06-02 09:37 發(fā)布 ??3572次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-06-02 09:38
你好,你這里的普通發(fā)票是收入發(fā)票嗎?專用發(fā)票是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票嗎?我需要根據(jù)具體是什么情況下取得的什么發(fā)票,才可以確定是否需要價(jià)稅分離的
蓉蓉假期 追問
2020-06-02 09:46
我把整個(gè)題目寫下來發(fā)上去了!打字真費(fèi)時(shí)
鄒老師 解答
2020-06-02 09:51
你好,因?yàn)閷S冒l(fā)票金額是不含稅金額,所以計(jì)算銷項(xiàng)稅額直接用420萬*稅率計(jì)算而普通發(fā)票金額是含稅的,所以計(jì)算銷項(xiàng)稅額需要價(jià)稅分離,普通發(fā)票銷項(xiàng)稅額=56萬/(1+13%) *13%
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鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
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蓉蓉假期 追問
2020-06-02 09:46
鄒老師 解答
2020-06-02 09:51