sun. 追問

2020-05-31 15:59

對方是月底28號開給我們的，我們這邊剛好遇到放假，沒有在5月底前認(rèn)證到，現(xiàn)在只有在6月份認(rèn)證了，那就算是6月抵扣的進(jìn)項是不是

小云老師 解答

2020-05-31 16:00

是的，6月份才認(rèn)證的就是6月抵扣了

sun. 追問

2020-05-31 16:06

這是其他公司一般納稅人的賬，進(jìn)項的加計扣除金額，這個能不能加計扣除是需要填寫申報表嗎

小云老師 解答

2020-05-31 16:06

是的，加計扣除需要填寫申報表

sun. 追問

2020-05-31 16:08

是每個月的時候跟申報增值稅的時候一起填寫提交，還是就第一次填寫了以后就不用填寫了

小云老師 解答

2020-05-31 16:10

每個月的時候跟申報增值稅的時候一起填寫提交

sun. 追問

2020-05-31 16:12

比如我現(xiàn)在自己開了5萬的專票，稅額100元，然后又收到了對方開給我們4萬的專票，稅額50元，那要怎么做分錄？

小云老師 解答

2020-05-31 16:17

借：銀行存款等  貸：收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）100
借：相關(guān)科目 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）50  貸：銀行存款等

sun. 追問

2020-05-31 16:23

還有剩余的50元就是申報的增值稅是嗎

小云老師 解答

2020-05-31 16:32

就是應(yīng)交的增值稅

sun. 追問

2020-05-31 16:38

那我平時收到的報銷單是普票還需要價稅分離嗎，還是直接做費(fèi)用入賬就行了

小云老師 解答

2020-05-31 16:47

普票直接做費(fèi)用就行了。