茉莉香片 追問

2020-05-30 15:23

是2018年開始建賬的，它就有期初數(shù)在那里，也不知道之前的人哪兒來的期初數(shù)

文靜老師 解答

2020-05-30 15:27

先不管期初建賬的那個期初數(shù)，檢查下建賬后每期的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系，如果都沒問題，問題就出在期初數(shù)上。

茉莉香片 追問

2020-05-30 15:48

就是建賬后的第一期利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系就不對了，但是第一期的每個科目數(shù)據(jù)都是對的，

文靜老師 解答

2020-05-30 15:59

我理解的是您公司建賬時未分配利潤年初數(shù)就已經(jīng)有數(shù)據(jù)了。從第一期利潤表開始，凈利潤累計發(fā)生額沒有問題。如果是這樣：按照未分配利潤期末余額=期初余額加累計凈利潤，累計凈利潤沒問題，應(yīng)該建賬的期初余額出了問題。

茉莉香片 追問

2020-05-30 16:03

對的，累計凈利潤沒有問題，未分配利潤期末余額也沒問題，就是勾稽關(guān)系不等

茉莉香片 追問

2020-05-30 16:04

那我要怎么去處理呢？

文靜老師 解答

2020-05-30 16:12

這個是歷史遺留問題，建議聯(lián)系前任會計問清楚期初數(shù)本來就有數(shù)據(jù)的具體原因。如果無法聯(lián)系到，建議按照目前的數(shù)據(jù)接著往后面做，從責(zé)任界定上不屬于你的問題。

茉莉香片 追問

2020-05-30 16:53

主要是1月差一筆數(shù)，二月又差更大的數(shù)，越滾越大，沒法接受了，每月的數(shù)據(jù)也都對得上，只是勾稽關(guān)系對不上

文靜老師 解答

2020-05-30 16:58

按你表述的越滾越大，應(yīng)該不止是建賬期初的問題。我建議你仔細(xì)檢查下從第一期利潤表開始到目前為止的累計凈利潤（如果有以前年度損益調(diào)整也需要考慮進(jìn)來）加上建賬期初未分配利潤余額是否等于最后一次的期末余額。如果相等，就只是期初建賬造成的差異