安 追問(wèn)

2020-05-30 09:02

就是季度預(yù)繳的時(shí)候，利潤(rùn)總額填多少都沒(méi)事，只要匯算清繳填的和全年的利潤(rùn)表一致就可以是嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:05

是的，可以這樣理解的， 你匯算才是真實(shí)數(shù)據(jù)。

安 追問(wèn)

2020-05-30 09:08

嗯嗯，這樣就可以平時(shí)季度少繳納一點(diǎn)，匯算清繳補(bǔ)稅就可以
但是，我不明白，我看他填季報(bào)的時(shí)候，彌補(bǔ)虧損了，但是匯算清繳的時(shí)候有彌補(bǔ)了，而且匯算清繳的時(shí)候彌補(bǔ)的數(shù)彌補(bǔ)的全部的，那么之前季報(bào)彌補(bǔ)的不算嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:11

你這就是不同的口徑，預(yù)交就是你季度預(yù)交的。
你匯算，你是按全年重新把預(yù)交的計(jì)算了申報(bào)一次。所以根本就不存在你所問(wèn)的問(wèn)題哈

安 追問(wèn)

2020-05-30 09:13

那我就不明白他為什么要寫(xiě)上季度申報(bào)彌補(bǔ)虧損呢，按說(shuō)寫(xiě)不寫(xiě)的都沒(méi)有關(guān)系，反正匯算清繳的時(shí)候要匯總的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:17

不彌補(bǔ)虧損，他不當(dāng)期要交稅了嗎，預(yù)交了后面退是比較麻煩 的。
所以預(yù)交時(shí)盡可能的不交稅，匯算時(shí)再交就是了

安 追問(wèn)

2020-05-30 09:18

反正預(yù)繳的時(shí)候填的利潤(rùn)總額和利潤(rùn)表不一致，也可以少填一些啊，這個(gè)彌補(bǔ)虧損的也可以不填的吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:22

也可以的，這個(gè)看你自己處理了

安 追問(wèn)

2020-05-30 09:24

老師，那么這樣做的話，等到匯算清繳的時(shí)候豈不是要找好多費(fèi)用成本票呀，還是平時(shí)就要做好籌劃，會(huì)計(jì)在先，匯算清繳的時(shí)候票回不來(lái)再調(diào)增呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:26

是的，要提前做發(fā)籌劃的。

安 追問(wèn)

2020-05-30 09:29

老師，平時(shí)少交甚至不交的話，那么企業(yè)所得稅的稅負(fù)怎么辦，是一年考量一次的嗎，還是每個(gè)季度要把控

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:45

季度也是會(huì)考量的。

安 追問(wèn)

2020-05-30 09:56

季度也考量的話，那么季度申報(bào)的利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)填寫(xiě)的話就不能隨便填了吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 09:58

看你實(shí)際情況，這個(gè)利潤(rùn)是根據(jù)你經(jīng)營(yíng)結(jié)果填列，并不是你理解的你隨便填寫(xiě)。

安 追問(wèn)

2020-05-30 10:00

根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況填的話，豈不是和季度利潤(rùn)表一致了嗎，那么年度肯定會(huì)多交納的呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 10:24

怎么可能一致呢，你這不是有些發(fā)生的發(fā)票有可能不及時(shí) 取得。
那你這不要暫估入賬嗎

安 追問(wèn)

2020-05-30 10:36

暫估入賬的話，不是在利潤(rùn)表上也有提現(xiàn)的嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-30 10:50

是有體現(xiàn)的呀，這兩者就是一致的呀，那么，你在會(huì)上的時(shí)候如果說(shuō)你沒(méi)有收到發(fā)票就要調(diào)整的啊。