張 追問

2020-05-28 21:27

老師，是這樣的，小規(guī)模納稅人我的進項稅是3%，如果賣給攪拌站銷項稅應(yīng)該開3%還是13%呢？

小規(guī)模納稅人的專票也不能抵扣嗎？

黎老師 解答

2020-05-29 07:56

你好，小規(guī)模專票也是3%，開不了13%的專票，對方是一般納稅人，就可以抵扣3%的專票。

張 追問

2020-05-29 08:17

老師，一般納稅人和小規(guī)模納稅人做貿(mào)易買賣，一般納稅人賣砂石給小規(guī)模納稅人是開3%的專票還是13%的專票呢？

黎老師 解答

2020-05-29 08:23

你好，開13%稅率的普票。不能給小規(guī)模納稅人開專票。

張 追問

2020-05-29 09:06

老師 小規(guī)模納稅人做貿(mào)易買賣，除了去稅務(wù)局代開3%的專票，還要交哪些稅呢？城建稅、教育及附加、企業(yè)所得稅、印花稅？這些嗎？還是什么稅？

黎老師 解答

2020-05-29 09:42

你好，現(xiàn)在小規(guī)模企業(yè)可以自行申請專票開具，稅務(wù)局代開，增值稅，附加稅。