幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 15:19

我們是小規(guī)模納稅人，平時(shí)也不用交增值稅，那這筆增值稅是就填在增值稅申報(bào)表的第10欄的貨物勞務(wù)項(xiàng)下嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-28 15:22

小規(guī)模納稅人的話 就是3%疫情期間1%

bamboo老師 解答

2020-05-28 15:22

填小微企業(yè)欄次就好了

幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 16:21

嗯嗯，謝謝老師！另外，請(qǐng)問(wèn)固定資產(chǎn)一次性做費(fèi)用了，那現(xiàn)在匯算清繳還是得按稅法要求的年限來(lái)調(diào)增是嗎？

幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 16:29

還是說(shuō)500萬(wàn)以下的一次性扣除都不需要調(diào)增了？

bamboo老師 解答

2020-05-28 16:37

說(shuō)500萬(wàn)以下的一次性扣除都不需要調(diào)增  房屋建筑物除外哈

幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 16:59

是這樣操作嗎？

幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 17:00

不好意思，發(fā)了2遍，是一樣的圖

bamboo老師 解答

2020-05-28 17:04

對(duì)的 是這樣賬務(wù)處理

幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 17:08

那去年已經(jīng)一次性折舊完了，該怎么辦

bamboo老師 解答

2020-05-28 17:20

您是說(shuō)的賬務(wù)處理？

幸福baby 追問(wèn)

2020-05-28 17:25

是的，從來(lái)沒(méi)涉及過(guò)遞延所得稅

bamboo老師 解答

2020-05-28 17:27

一般企業(yè)不用遞延所得稅科目 就是匯算清繳的時(shí)候調(diào)表就好了