秋意涵 追問

2020-05-27 15:48

汪老師，你來了，上次特意找你
就是這個分錄1309.2

maize老師 解答

2020-05-27 15:59

是有專票，你也勾選是不是，是的，可以做進(jìn)項稅額掛著這個，預(yù)付賬款就輸入不含稅這個，或者是你這個進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)，借預(yù)付賬款 這個，后續(xù)到專票，再做借進(jìn)項稅額 借預(yù)付賬款 負(fù)數(shù)，

maize老師 解答

2020-05-27 16:00

不需要轉(zhuǎn)出吧，后續(xù)轉(zhuǎn)小規(guī)模做借待抵扣進(jìn)項稅額，貸進(jìn)項稅額  就可以，這個待抵扣進(jìn)項稅掛著，后續(xù)轉(zhuǎn)一般納稅人可以繼續(xù)抵扣這個

秋意涵 追問

2020-05-27 16:04

沒有勾選過，沒認(rèn)證過
意思是去財務(wù)軟件哪里修改下嗎?

秋意涵 追問

2020-05-27 16:05

我是一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模納稅人?

maize老師 解答

2020-05-27 16:12

你這個幾時的，3月之后的這個反結(jié)賬，刪除進(jìn)項稅額就可以，重新做，打印這個憑證，之后就做進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)，借預(yù)付賬款

秋意涵 追問

2020-05-27 16:16

我是新公司，3月零申報，4月第一次申報
直接財務(wù)系統(tǒng)里面做反記賬刪掉
重做是如何分錄??？
會影響到前面我4月份的申報嗎?

maize老師 解答

2020-05-27 16:23

可以這個不會，這個你不是按季度申報嗎，這個季度不會

秋意涵 追問

2020-05-27 16:25

企業(yè)所得稅是一季度
4/5月還是一般納稅人
6月就是小規(guī)模納稅人了
重做的會計分錄老師能發(fā)我下嗎
謝謝

maize老師 解答

2020-05-27 16:30

反結(jié)賬做借預(yù)付賬款，貸銀行，收到發(fā)票做，借xx費用 貸預(yù)付賬款，

秋意涵 追問

2020-05-27 16:31

那發(fā)票沒收到，后面那個就不做嗎

maize老師 解答

2020-05-27 16:33

是的，后面先不做，要是快年度就要是知道啥業(yè)務(wù)就先根據(jù)白條做一筆借借xx費用 貸預(yù)付賬款， 后面那個發(fā)票到貼后

秋意涵 追問

2020-05-27 16:36

哦，要是年底發(fā)票還沒來呢
這個想做待攤誒？也是這樣的分錄嗎?

maize老師 解答

2020-05-27 16:44

攤銷就按受益期，一個一個月做借xx費用 貸預(yù)付賬款，次年5.31號之前到發(fā)票就可以，還沒有到納稅調(diào)增了

秋意涵 追問

2020-05-27 16:56

那財務(wù)系統(tǒng)里面改成固定資產(chǎn)，隔月再攤銷，那就不能借預(yù)付賬款了，得借固定資產(chǎn)了

maize老師 解答

2020-05-27 17:11

借固定資產(chǎn) 貸預(yù)付賬款，