小憶控 追問

2020-05-27 16:22

老師，第3個(gè)信息，現(xiàn)值減少80萬元，不需要做分錄嗎，還有第5個(gè)，支付了200萬元，不是應(yīng)該使應(yīng)付職工薪酬減少200萬嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-27 16:26

這個(gè)減少80萬部，不減少你的這個(gè)應(yīng)付職工薪酬。

陳詩晗老師 解答

2020-05-27 16:27

這個(gè)減少是直接減少你當(dāng)期的其他綜合收益，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬是不需要處理的。

小憶控 追問

2020-05-27 17:02

老師，答案是減去的，980-80-15+12+860*0.1

陳詩晗老師 解答

2020-05-27 17:20

860本就是現(xiàn)值×10%，分?jǐn)側(cè)谫Y費(fèi)用。
借，管理費(fèi)用980-860，
貸，應(yīng)付職工薪酬120，總余額為980

然后

借，應(yīng)付職工薪酬80
貸，其他綜合收益80

借，應(yīng)付職工薪酬3
貸，其他綜合收益3

借，管理費(fèi)用86
貸，應(yīng)付職工薪酬