星悅@麗 追問(wèn)

2020-05-27 14:38

嗯嗯，是的，職工教育經(jīng)費(fèi)一直都是零報(bào)的，19年企業(yè)所得稅123季度的預(yù)繳申報(bào)表錯(cuò)誤，但是4季度和年度企業(yè)所得稅申報(bào)正確，這個(gè)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎老師？

小宇老師 解答

2020-05-27 14:41

19年企業(yè)所得稅123季度的預(yù)繳申報(bào)表錯(cuò)誤，這個(gè)是哪里有錯(cuò)誤呢？

星悅@麗 追問(wèn)

2020-05-27 14:43

是成本和利潤(rùn)申報(bào)錯(cuò)誤了，但是利潤(rùn)一直是虧損，沒(méi)有涉及到繳納企業(yè)所得稅，這個(gè)有影響嗎？年度匯算清繳的企業(yè)所得稅也是虧損，未交所得稅

小宇老師 解答

2020-05-27 14:46

不影響，如果您平時(shí)那報(bào)表稅稅務(wù)局申報(bào)，沒(méi)有稅款的時(shí)候，稅務(wù)局填寫的都是0.所以應(yīng)該不影響。

星悅@麗 追問(wèn)

2020-05-27 14:49

好的，非常感謝，再問(wèn)下19年成立的公司，專管員核定了工會(huì)經(jīng)費(fèi)，每月有工資，19年的工會(huì)經(jīng)費(fèi)是0報(bào)嗎？

小宇老師 解答

2020-05-27 14:56

有工資就要交納工會(huì)經(jīng)費(fèi)的。