迷糊中 追問

2020-05-26 20:44

是的，所得稅，18年沒有入賬收入減成本的差額，繳納所得稅

蔣傳音老師 解答

2020-05-26 20:52

您用了以前年度損益調(diào)整，那應(yīng)該來說就需要在做2018年度匯算清繳的時候做的，現(xiàn)在是匯算2019年度的，您用的是以前年度損益調(diào)整，那就和2019年的利潤是沒有關(guān)系的，不應(yīng)該在2019匯算清繳調(diào)整

迷糊中 追問

2020-05-26 20:54

這個道理我明白，現(xiàn)在我想在19年調(diào)整，不然好麻煩

迷糊中 追問

2020-05-26 20:58

可以操作嗎

蔣傳音老師 解答

2020-05-26 20:59

那您或者收入就填在未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入，成本就填在跨期扣除項目

迷糊中 追問

2020-05-26 21:01

其他老師叫我填到其他里面。

蔣傳音老師 解答

2020-05-26 21:13

其他里面就不能體現(xiàn)收入和成本，只是差額

迷糊中 追問

2020-05-26 21:17

成本我填在納稅調(diào)整表收入類其他，成本也是，填的稅收金額

迷糊中 追問

2020-05-26 21:18

還沒有扣款，還能更正，我想問清楚怕監(jiān)控

蔣傳音老師 解答

2020-05-26 21:20

這樣都是其他也可以，那就按您這樣的吧

迷糊中 追問

2020-05-26 21:22

老師你講的更好，工地的空壓機我是入固定資產(chǎn)機械類，還是與生產(chǎn)有關(guān)的器具，工具類

蔣傳音老師 解答

2020-05-26 21:38

您這金額是多少的，符合固定資產(chǎn)的定義嗎

迷糊中 追問

2020-05-26 23:08

幾萬塊老師

蔣傳音老師 解答

2020-05-27 12:33

那最好還是通過固定資產(chǎn)科目來核算，然后您可以算所得稅的時候一次性稅前扣除的