112234567 追問(wèn)

2020-05-26 14:06

2019年度的所得稅匯算清繳是需要調(diào)整的嗎？

郭老師 解答

2020-05-26 14:06

你好是的，匯算清繳需要調(diào)整。

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 14:09

還有我這個(gè)分錄的時(shí)候，還按照利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)的金額做了提取法定盈余公積，這兩個(gè)涉及了提取法定盈余公積和利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)科目，2019年度的會(huì)計(jì)年報(bào)需要把這兩個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)進(jìn)會(huì)計(jì)報(bào)表嗎？

郭老師 解答

2020-05-26 14:11

沖你多計(jì)提的法定盈余公積就可以。

郭老師 解答

2020-05-26 14:11

分錄都是做到這個(gè)月，不影響去年的。

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 15:08

好的，老師，2019年的其他應(yīng)付款有借方余額，其他應(yīng)收款有貸方余額，在做年報(bào)時(shí)需要重分類(lèi)嗎？

郭老師 解答

2020-05-26 15:21

你好，最好是重分類(lèi)一下。

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 15:22

重分類(lèi)的如果在第二年這個(gè)事項(xiàng)已經(jīng)做平了，后面年度報(bào)表就和會(huì)計(jì)賬上財(cái)務(wù)軟件上導(dǎo)出的報(bào)表一樣的吧

郭老師 解答

2020-05-26 15:23

你現(xiàn)在報(bào)表出現(xiàn)了負(fù)數(shù)嗎？

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 15:28

科目總的一級(jí)科目沒(méi)有沒(méi)有出現(xiàn)負(fù)數(shù)，就是2019年其他應(yīng)付款的明細(xì)科目有一個(gè)明細(xì)科目余額在借方，其他應(yīng)收款的明細(xì)科目有一個(gè)在貸方，這種情況要重分類(lèi)嗎？

郭老師 解答

2020-05-26 15:30

這種可以不用。

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 15:35

謝謝老師，這個(gè)重分類(lèi)是原則上需要分的嗎？還是只有出現(xiàn)一級(jí)科目余額是負(fù)的需要重分類(lèi)？還有個(gè)招待費(fèi)19年的做到20年的金額在8000左右，我需要在19年會(huì)算了清繳做調(diào)整嗎？還是金額小無(wú)所謂可以不做，

郭老師 解答

2020-05-26 15:37

你好，原則上應(yīng)該分的分，不分都不影響你呀，今年清零。

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 15:38

好的謝謝老師，那個(gè)招待費(fèi)今年調(diào)不調(diào)都沒(méi)關(guān)系吧？按照重要性原則的話(huà)

郭老師 解答

2020-05-26 15:52

你好，可以調(diào)整的。

郭老師 解答

2020-05-26 15:52

招待費(fèi)必須調(diào)整，這個(gè)稅前扣除有比例。

112234567 追問(wèn)

2020-05-26 15:55

好的感謝老師耐心解答

郭老師 解答

2020-05-26 16:01

不用客氣的。