星辰海夕 追問(wèn)

2020-05-26 13:01

日期搞錯(cuò)了，可是是2018年的賬務(wù)，已經(jīng)裝訂了。

樸老師 解答

2020-05-26 13:08

快兩年了還沒(méi)貼現(xiàn)嗎？慢慢拆開(kāi)取出來(lái)

星辰海夕 追問(wèn)

2020-05-26 13:10

有的，是我自己做賬搞錯(cuò)日期，比如日期1余額，我賬務(wù)卻是2月，現(xiàn)在對(duì)賬發(fā)現(xiàn)自己搞錯(cuò)日期。

樸老師 解答

2020-05-26 13:11

沒(méi)事，你抽出來(lái)放進(jìn)對(duì)應(yīng)的月份就行

星辰海夕 追問(wèn)

2020-05-26 13:12

唉，老師你怎么聽(tīng)不懂我的意思

樸老師 解答

2020-05-26 13:22

18年的1月份的做到2月份里面了？

星辰海夕 追問(wèn)

2020-05-26 13:23

是的，怎么更正呢

樸老師 解答

2020-05-26 13:29

你這個(gè)并沒(méi)有跨年的，你只是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了月份搞錯(cuò)了，你這個(gè)不更正也沒(méi)事的因?yàn)闆](méi)有跨年，沒(méi)有造成什么影響

星辰海夕 追問(wèn)

2020-05-26 13:33

2019年發(fā)現(xiàn)2018年的錯(cuò)誤…

樸老師 解答

2020-05-26 13:38

沒(méi)事，你這個(gè)業(yè)務(wù)并沒(méi)有跨年，我們說(shuō)的跨年的意思是你去年的發(fā)票沒(méi)做賬，然后今年才發(fā)現(xiàn)，這是跨年了，明白這個(gè)意思嗎

樸老師 解答

2020-05-26 13:39

企業(yè)收取外單位開(kāi)具的銀行承兌匯票或收背書(shū)流轉(zhuǎn)來(lái)的銀行承兌匯票，當(dāng)期收票應(yīng)做會(huì)計(jì)處理，借：應(yīng)收票據(jù)，貸：應(yīng)收賬款。如果未入賬，只跨期一個(gè)月，且不在重要月度，如季末，半年度這樣的，一般不予調(diào)整上月賬目，本月做補(bǔ)充調(diào)整賬務(wù)即可。后續(xù)，票據(jù)到期承兌，借：銀行存款，貸，應(yīng)收票據(jù)。提前貼現(xiàn)，借：銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：應(yīng)收票據(jù)。