婷 追問

2020-05-26 12:32

完整分錄了？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 12:34

是的，

看一下吧

婷 追問

2020-05-26 12:43

那我公司只產(chǎn)生這筆費用，匯算清繳應該怎么填？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 13:00

稅金及附加直接填寫主表

蔣飛老師 解答

2020-05-26 13:01

營業(yè)外支出…滯納金

蔣飛老師 解答

2020-05-26 13:02

然后填寫納稅調(diào)整表

婷 追問

2020-05-26 13:02

我公司交房產(chǎn)稅，完稅證明是個人，納稅人名稱是：房東，可以做稅金及附加？

婷 追問

2020-05-26 13:11

印花稅不是應計入管理費用嗎

蔣飛老師 解答

2020-05-26 13:27

我公司交房產(chǎn)稅，完稅證明是個人，納稅人名稱是：房東，可以做稅金及附加？
…不可以

蔣飛老師 解答

2020-05-26 13:27

印花稅不是應計入管理費用嗎
…改了，現(xiàn)在記入稅金及附加科目

婷 追問

2020-05-26 13:31

不是說完稅憑證是個人不可以做入稅金及附加嗎

婷 追問

2020-05-26 13:45

老師，在嗎？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 13:58

我公司交房產(chǎn)稅，完稅證明是個人，納稅人名稱是：房東，可以做稅金及附加？
…不可以

婷 追問

2020-05-26 13:59

那我按你的分錄來做？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 14:02

可以的
然后匯算清繳時，再做納稅調(diào)增就可以了

婷 追問

2020-05-26 14:03

怎么做調(diào)整？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 14:04

納稅調(diào)整表…扣除類…與收入無關支出

婷 追問

2020-05-26 14:08

是嗎？
老師，調(diào)增是什么意思？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 14:10

就是調(diào)整出來交稅

婷 追問

2020-05-26 14:11

老師 你說個人完稅憑證不能做入稅金及附加 那你做的分錄為什么又可以？

蔣飛老師 解答

2020-05-26 14:14

因為是業(yè)務事實，會計分錄是可以那么做，但稅務上需要納稅調(diào)整