哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 22:36

在工資表里面扣的員工的費用

大海老師 解答

2020-05-25 22:50

那扣的員工的這類費用，為什么會扣，后期會怎么處理？

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 22:52

公司包吃住，但是水電費自理，超過標準的住宿費也需要自理，所以就在工資里，從工資里扣出來了，入賬的時候做成了其他應(yīng)收款

大海老師 解答

2020-05-25 22:56

您好，可以從應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)中扣除，這樣就不用掛在其他應(yīng)收款下了。

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 22:58

但是已經(jīng)做了的，需要怎么調(diào)整呢？這部分還計提了的，需要沖紅嗎？

大海老師 解答

2020-05-25 23:06

是的，之前計提的需要紅沖。

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 23:07

沖紅之后的分錄呢？

大海老師 解答

2020-05-25 23:16

沖紅后的做法要看你們扣的這些費用是不是后期支付給第三方？

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 23:17

不支付了

大海老師 解答

2020-05-25 23:21

不支付了，其實就相當(dāng)于員工工資減少，比如工資1000，水電費房租50
借：管理費用 950
貸：應(yīng)付職工薪酬 950
借：應(yīng)付職工薪酬950
貸：銀行存款 950

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 23:25

之前做的計入了其他應(yīng)收款，現(xiàn)在沖紅。借管理費用-50，貸應(yīng)付職工薪酬-50。借其他應(yīng)收款50，貸應(yīng)付職工薪酬50？

大海老師 解答

2020-05-25 23:27

借 管理費用-50
貸 應(yīng)付職工薪酬-50
借 應(yīng)付職工薪酬 -50
貸 其他應(yīng)收款-50

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 23:28

第二步為什么也要用負數(shù)表示呢？

大海老師 解答

2020-05-25 23:32

對錯誤憑證進行更正，用紅沖，這樣科目余額表里的數(shù)據(jù)更準確，方便查賬。

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-25 23:33

哦，那如果不支付了是不是就做這兩筆沖紅就可以了？

大海老師 解答

2020-05-25 23:43

是的，兩筆紅沖即可