張海蘭 追問

2020-05-25 15:52

那個稅申報時的金額又比計提時多報了2000元怎么一起調(diào)整？這個沖銷的分錄只能掛在以前年度損益調(diào)整科目了吧？

鄒老師 解答

2020-05-25 15:57

你好，是申報的金額是正確的，還是計提的金額是正確的？
跨年涉及損益科目調(diào)整，就需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

張海蘭 追問

2020-05-25 15:58

是計提的金額是正確的，申報的時候多申報了

鄒老師 解答

2020-05-25 16:00

你好，那需要做申報數(shù)據(jù)的更正申報
然后沖銷多計提的社保，然后按沖銷之后的社保金額做職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表相應(yīng)欄次數(shù)據(jù)填寫就是了

張海蘭 追問

2020-05-25 16:05

我在計提社保時把公司部分全部按照公司加個人部分算的，計提工資時又把公司和個人部分按公司部分來計算，這就導(dǎo)致了管理費用總額是一致的，應(yīng)付職工薪酬部分的金額多計提了，老師能幫我解析一下我應(yīng)該怎么調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2020-05-25 16:07

你好，在計提社保時把公司部分全部按照公司加個人部分算的，應(yīng)當(dāng)把計提社保的個人部分紅沖

張海蘭 追問

2020-05-25 16:10

這個跨年度的也要進(jìn)以前年度損益調(diào)整的吧？多申報的那個是19年度的，還能更正申報嗎？

鄒老師 解答

2020-05-25 16:12

你好，跨年度的損益事項，需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的 
多申報的那個是19年度的，還能更正申報的

張海蘭 追問

2020-05-25 16:15

那涉及管理費用的我從哪個申報表里調(diào)整，是不是也在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里填？

鄒老師 解答

2020-05-25 16:18

你好，涉及管理費用的，是在期間費用明細(xì)表填寫
然后需要知道具體是管理費用的什么明細(xì)，才知道是否還需要做其他表格填寫的

張海蘭 追問

2020-05-25 16:22

計提社保的分錄是同時涉及管理費用和應(yīng)付職工薪酬的，兩個表格我都調(diào)整的話是不是重復(fù)調(diào)增了？

鄒老師 解答

2020-05-25 16:30

你好，計提社保借方是管理費用，貸方是應(yīng)付職工薪酬，因為我國是復(fù)式記賬，這個不重復(fù)的啊