帆 追問

2020-05-25 10:20

老師現(xiàn)在是20年5月份 對19年所得稅進(jìn)行匯算清繳吧？  那不是應(yīng)該只調(diào)整19年2個月應(yīng)該攤銷的房租費用嗎？

帆 追問

2020-05-25 10:21

20年各月份的攤銷費不應(yīng)該等21年匯算清繳時在做調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 10:22

本來在二零年的費用，你做到了一九年，是不是應(yīng)該調(diào)增
而一九年的正?？鄢?/p>

帆 追問

2020-05-25 10:25

就是房租27500元/年  2019年應(yīng)攤銷兩個月  我當(dāng)時全計入管理費用了  沒有攤銷  2020年4月調(diào)整的分錄  借 預(yù)付賬款房租  貸未分配利潤   現(xiàn)在做匯算清繳的話  應(yīng)該調(diào)增19年所應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔赓M對嗎？

帆 追問

2020-05-25 10:27

19年應(yīng)該分?jǐn)偟臎]有發(fā)票 不能做稅前扣除？而不是全款房租都調(diào)增

郭老師 解答

2020-05-25 10:27

應(yīng)該調(diào)增19年所應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔赓M對嗎？
這個調(diào)增的是27500/12*10

帆 追問

2020-05-25 10:30

19年11月12月   2個月   19年只分?jǐn)?個月    不應(yīng)該是27500/12*2嗎？

帆 追問

2020-05-25 10:31

當(dāng)時記錄的是管理費用27500銀行存款27500   19年沒有攤銷一次性全計入費用了

帆 追問

2020-05-25 10:32

2020年發(fā)現(xiàn)應(yīng)該攤銷 所以做出來分錄  借 預(yù)付賬款-房租  貸利潤分配-未分配利潤了

帆 追問

2020-05-25 10:33

目前正在做匯算清繳  請問 納稅調(diào)增應(yīng)該調(diào)那個數(shù)？

郭老師 解答

2020-05-25 10:38

19年11月12月 2個月 19年只分?jǐn)?個月 不應(yīng)該是27500/12*2嗎？
沒有說不是
不允許抵扣的，才需要調(diào)增
允許抵扣兩個月
調(diào)增不就是10個月

帆 追問

2020-05-25 10:40

27500是全部沒有發(fā)票  19年應(yīng)該分?jǐn)?個月  20年分?jǐn)?0個月   現(xiàn)在在對19年全年所得稅做匯算清繳吧  那納稅申報表表上是不是只應(yīng)該調(diào)增19年應(yīng)該分?jǐn)偟?個月的房租費用?對吧

郭老師 解答

2020-05-25 10:41

調(diào)增的是12個月的
調(diào)增27500
沒有發(fā)票一個月都不可以抵扣

帆 追問

2020-05-25 10:42

單數(shù)19年簽完租賃合同時 把27500全部一次性計入管理費用了  后來20年做出應(yīng)該分?jǐn)偟牡姆咒浾{(diào)整  是不是現(xiàn)在匯算清繳時也只對19年的2個月調(diào)整 還是27500全款調(diào)增

帆 追問

2020-05-25 10:42

我問的是納稅調(diào)整應(yīng)該調(diào)增的數(shù)  不是20年入賬時應(yīng)該調(diào)增的數(shù)

郭老師 解答

2020-05-25 10:45

你好
27500全部調(diào)增