sandclok 追問

2020-05-25 10:07

但如果租金合同的總金額確定了10年的總租金為50萬元，這個情況需要填寫這個表格嗎？因為我看到表格里有一列是合同金額

bamboo老師 解答

2020-05-25 10:08

您賬上是按權(quán)責發(fā)生制進行記賬的  現(xiàn)在不需要再填寫
如果沒有按權(quán)責發(fā)生制進行記賬 就需要填寫

sandclok 追問

2020-05-25 11:04

好的，那資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表呢？也是說如果我們平時做賬是按照權(quán)責發(fā)生制來進行計提折舊和攤銷就不需要調(diào)寫這個表了是嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:05

不是的 是只要單位有資產(chǎn)折舊攤銷 就應(yīng)該填寫

sandclok 追問

2020-05-25 11:06

還是說我需要在賬載金額欄和稅收金額欄都填寫相同的數(shù)據(jù)？

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:07

需要在賬載金額欄和稅收金額欄都填寫相同的數(shù)據(jù)

sandclok 追問

2020-05-25 11:09

那我們是按照權(quán)責發(fā)生制記賬的，那我們填寫表格時的賬載金額和稅收金額是一樣的嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:14

如果取得發(fā)固定資產(chǎn)都有發(fā)票的話 是的

sandclok 追問

2020-05-25 11:17

稅收金額下面的資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是什么意思？需要填寫什么數(shù)據(jù)？

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:19

就是可以稅前扣除的資產(chǎn)金額 一般是固定資產(chǎn)原值

sandclok 追問

2020-05-25 11:27

老師，我還想確認下。我們簽訂有租賃合同，合同總額50萬元，但是我們2019年收到的全年租金是10萬元，我們把收到10萬元租金按權(quán)責發(fā)生制記賬了，那我們需要納稅調(diào)整嗎？合同的總金額沒入賬

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:28

只收到10萬 按10萬入正確的 不需要納稅調(diào)整

sandclok 追問

2020-05-25 11:30

好的，老師，填完匯算清繳表格，是需要一個一個表格分開申報的嗎

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:31

不需要 都填好保存后 一起申報

sandclok 追問

2020-05-25 11:34

在哪個表格里一起申報？我好像沒看到

bamboo老師 解答

2020-05-25 11:39

您進入年報申報的界面的時候啊