傻傻兔 追問

2020-05-24 23:15

老師，您的意思是，用資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤+利潤表本期凈利潤的金額=資產(chǎn)負債表期末未分配利潤的金額？

小林老師 解答

2020-05-24 23:18

您好，您可以試下上述公式。

傻傻兔 追問

2020-05-24 23:19

老師，那如果有做過以前年度損益調(diào)整呢？又該怎么算呢？

小林老師 解答

2020-05-24 23:21

您好，以前年度損益調(diào)整代表期初未分配利潤金額需要調(diào)整。調(diào)整后滿足上述公式。

傻傻兔 追問

2020-05-24 23:22

老師，意思是，需要手動調(diào)整？不然，資產(chǎn)負債表不平？如果要調(diào)整的話，是要怎么調(diào)整呢？

小林老師 解答

2020-05-24 23:25

您好，把本期與以前年度損益調(diào)整科目相關(guān)的調(diào)整分錄找出，將分錄過入期初資產(chǎn)負債表。調(diào)整后資產(chǎn)負債表是平的。

傻傻兔 追問

2020-05-24 23:28

老師，以前年度損益調(diào)整，是在任意月份都可以做嗎？還是說，只有在次年初，才做以前年度損益調(diào)整賬務(wù)呢？

小林老師 解答

2020-05-24 23:43

您好，在任意期間都可以。

傻傻兔 追問

2020-05-24 23:47

老師，我今年沒做過以前年度損益調(diào)整，但是，4月份，資產(chǎn)負債表不平。我不清楚，是什么原因造成的。老師，您可以幫我看下嗎？

小林老師 解答

2020-05-24 23:49

您好，我盡量試試，但也不一定保證成功。