美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 10:51

可以同發(fā)放工資做一張憑證嗎？

鄒老師 解答

2020-05-23 10:52

你好，個(gè)人建議是單獨(dú)做一筆沖銷(xiāo)分錄
當(dāng)然放在發(fā)放工資一張憑證也沒(méi)有什么問(wèn)題

美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 10:53

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-05-23 11:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 11:04

老師我又發(fā)現(xiàn)直接人工少計(jì)提了100，剛剛的管理費(fèi)用多計(jì)提了1毛，和起來(lái)怎么出分錄

鄒老師 解答

2020-05-23 11:14

你好，又發(fā)現(xiàn)直接人工少計(jì)提了100，剛剛的管理費(fèi)用多計(jì)提了1毛，，那說(shuō)明總體少計(jì)提了99.9
補(bǔ)計(jì)提分錄是
借；管理費(fèi)用等科目99.9，貸；應(yīng)付職工薪酬99.9

美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 11:18

借管理費(fèi)用紅字0.1，直接人工藍(lán)字100。貸應(yīng)付職工薪酬99.9。行嗎

鄒老師 解答

2020-05-23 11:23

你好，沒(méi)有這個(gè)必要，借方一個(gè)科目，金額99.9就是了
如果0.1與100計(jì)提對(duì)應(yīng)的科目不同，那就需要分別體現(xiàn)的

美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 11:26

但是那100是直接人工，我把它計(jì)到管理費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2020-05-23 11:28

你好，是之前管理費(fèi)用多計(jì)提了0.1，直接人工少計(jì)提了100，是這個(gè)意思？

美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 11:30

對(duì)啊，就是這個(gè)意思

鄒老師 解答

2020-05-23 11:33

你好，那個(gè)人建議做兩筆分錄
借；應(yīng)付職工薪酬0.1，貸；管理費(fèi)用0.1
借；生產(chǎn)成本100，貸；應(yīng)付職工薪酬100

美麗心情 追問(wèn)

2020-05-23 11:37

這樣我就能理解了。

鄒老師 解答

2020-05-23 11:39

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！