S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 09:57

老師，因?yàn)槲乙膊皇菍I(yè)財(cái)務(wù)的，所以不太明白，沒(méi)有做利潤(rùn)表怎么辦呀，那營(yíng)業(yè)收入是當(dāng)月銷售的收入？成本費(fèi)用是當(dāng)月發(fā)生的支出這些嘛？

郭老師 解答

2020-05-23 09:59

你們主營(yíng)是啥的
營(yíng)業(yè)收入是當(dāng)月的銷售收入
成本不是所有的支出，所有的支出包含期間費(fèi)用

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 10:02

我們是網(wǎng)絡(luò)科技公司，做信息技術(shù)服務(wù)的，小規(guī)模納稅人，稅種認(rèn)定就是增值稅，企業(yè)所得稅，個(gè)稅，其他收入-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，還有印花稅和附加稅這些。
那成本是包括哪些呢？期間費(fèi)用不算在成本內(nèi)的嘛？

郭老師 解答

2020-05-23 10:07

成本包含人員技術(shù)服務(wù)工資技術(shù)部門(mén)房屋水電費(fèi)。
后勤的，放到管理費(fèi)用。

郭老師 解答

2020-05-23 10:07

期間費(fèi)用包含財(cái)務(wù)費(fèi)用管理費(fèi)用銷售費(fèi)用，這個(gè)不屬于成本。

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 10:10

那增值稅報(bào)表中的銷售額就是我當(dāng)月開(kāi)票的數(shù)值嗎，這個(gè)表中的數(shù)據(jù)和企業(yè)所得稅是沒(méi)有關(guān)系的吧？

郭老師 解答

2020-05-23 10:10

是的
增值稅以外的沒(méi)有關(guān)系

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 10:18

我們?cè)?月做了1月-3月第一次季度申報(bào)，當(dāng)時(shí)全都是零申報(bào)，因?yàn)槲覀児臼?月底才稅務(wù)備案的。
那下個(gè)季度是7月份申報(bào)么？
申報(bào)的時(shí)候所得稅報(bào)表中的本年累計(jì)數(shù)要怎么填寫(xiě)呀？是從何時(shí)到什么時(shí)候的數(shù)據(jù)？

郭老師 解答

2020-05-23 10:19

你好是的，申報(bào)的是一到七月份合計(jì)。

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 10:26

好的老師，那如果我每月銷售收入一般每月都在30萬(wàn)左右，這個(gè)金額算大嘛？費(fèi)用也在十幾萬(wàn)左右，填報(bào)所得稅的時(shí)候會(huì)有什么影響嗎

郭老師 解答

2020-05-23 10:34

別超過(guò)30萬(wàn)
開(kāi)普票不交增值稅的
一般在這個(gè)金額以下的吧
成本能有多少

郭老師 解答

2020-05-23 10:34

利潤(rùn)高繳的所得稅就多

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 10:42

這個(gè)月才剛開(kāi)始開(kāi)票，每月基本上開(kāi)票也就幾萬(wàn)塊錢(qián)，是不用繳增值稅的吧。（一般都是開(kāi)普票，也偶爾自行開(kāi)一兩張的專票，這會(huì)繳稅嗎？）
我開(kāi)始就是不知道增值稅報(bào)表和所得稅報(bào)表中數(shù)據(jù)是不是有聯(lián)系的。
那么利潤(rùn)總額是我的銷售收入-支出費(fèi)用嗎？

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 10:44

我們沒(méi)有使用什么財(cái)務(wù)系統(tǒng)做賬，就是平時(shí)自己統(tǒng)計(jì)一下每月收入，費(fèi)用什么的，那我到時(shí)候填報(bào)所得稅的時(shí)候就根據(jù)我填的表格中收入、費(fèi)用數(shù)據(jù)嘛？

郭老師 解答

2020-05-23 10:52

專票需要交，不管開(kāi)多少，都要交。

郭老師 解答

2020-05-23 10:53

你賬上得多成本費(fèi)用就可以抵扣。

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 11:00

嗯嗯好的，就是所有收入減去成本費(fèi)用，成本費(fèi)用這塊是可抵扣的嘛？那剩下的利潤(rùn)總額再去乘25%稅率，核算應(yīng)繳的所得稅額嗎？
所得稅報(bào)表中還有哪些需要填寫(xiě)的？

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 11:04

例如我每月有20萬(wàn)收入，那么三個(gè)月季度下來(lái)就是60萬(wàn)收入，費(fèi)用基本上每月14萬(wàn)左右，季度也就是42萬(wàn)，那么我的利潤(rùn)總額就是60-42=18萬(wàn)嗎？

郭老師 解答

2020-05-23 11:11

利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的稅率是5%。

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 11:14

我打開(kāi)報(bào)表中默認(rèn)的稅率是25%，到時(shí)候是需要手動(dòng)修改成5%么？
那我上面核算利潤(rùn)總額的方式對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-05-23 11:18

填寫(xiě)小型微利企業(yè)減免表

S.wt 追問(wèn)

2020-05-23 11:35

老師，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)表是在哪里填寫(xiě)？

郭老師 解答

2020-05-23 11:37

所得稅預(yù)繳，你找一下201030這個(gè)表格。