蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 14:13

好的老師。我19年預(yù)估9萬費(fèi)用?，F(xiàn)在費(fèi)用票只到了2萬左右。到的這部分費(fèi)用分錄怎么做?。繘]有到的那部分怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2020-05-22 14:17

你好，需要把暫估的費(fèi)用分錄沖銷，然后按2萬做費(fèi)用分錄

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 14:31

借：銷售費(fèi)用-2萬  貸：其他應(yīng)付款-暫估-2萬。  然后在做 借：銷售費(fèi)用2萬 貸：庫存現(xiàn)金2萬。這樣對嗎？    那沒到的那部分不用做分錄了。匯算淸繳時去年多記的費(fèi)用和暫估未到的費(fèi)用都直接調(diào)增就好了。我理解的對嗎老師

鄒老師 解答

2020-05-22 14:37

你好，跨年的損益事項，需要通過利潤分配——未分配利潤科目核算（小企業(yè)會計準(zhǔn)則 ）
需要把多入賬的費(fèi)用調(diào)減的

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 14:42

奧。去年多暫估的今年也要做分錄是嗎？ 就做 借：其他應(yīng)付款——暫估  貸：利潤分配--未分配利潤。 是這樣嗎老師

鄒老師 解答

2020-05-22 14:45

你好，是的，是這樣處理的

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 14:46

好的。 謝謝老師?

鄒老師 解答

2020-05-22 14:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 15:15

請問老師。填年報表調(diào)增的費(fèi)用和調(diào)增的成本分別填寫哪個表格的哪一行呢？

鄒老師 解答

2020-05-22 15:17

你好，是什么原因調(diào)增了費(fèi)用，成本呢？

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 15:20

費(fèi)用調(diào)增 （ 一部分是19年多記了45000元  一部分是暫估未到的費(fèi)用 ）  成本是19年暫估今年未到的成本要調(diào)增

鄒老師 解答

2020-05-22 15:24

你好，多記了需要做沖銷分錄，按沖銷之后的費(fèi)用填寫
暫估未到的費(fèi)用調(diào)增，在納稅調(diào)整項目明細(xì)表——扣除類——其他欄次填寫調(diào)增

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 15:36

（好的 老師  暫估調(diào)增的我知道怎么做了。）19年多記的部分    今年我賬上沖銷多做的45000   年報表填寫的時候就按正確的5000元的費(fèi)用填寫就可以是嗎?  不需按錯的5萬填寫 然后在調(diào)增了對嗎？

鄒老師 解答

2020-05-22 15:38

你好，是的 （年報表填寫的時候就按正確的5000元的費(fèi)用填寫就可以了，不需按錯的5萬填寫然后再調(diào)增4500了）

蘭多奇-物之趣 追問

2020-05-22 15:40

好的。 謝謝老師這么耐心回答我??感恩

鄒老師 解答

2020-05-22 15:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝