Time with you 追問

2020-05-21 09:17

之前沒有交  之前成本票有一些是暫估的   之前四個季度都是虧損  但是現(xiàn)在成本票到了    調(diào)整之后是盈利的

maize老師 解答

2020-05-21 09:21

調(diào)整之后盈利就計(jì)提，你之前沒有計(jì)提后面做這個就可以，次年做這個計(jì)提稅款時借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補(bǔ)交稅款時
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

Time with you 追問

2020-05-21 09:23

好的  感謝老師耐心回答  謝謝

maize老師 解答

2020-05-21 09:29

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了