嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:09

謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:09

不客氣  如果幫到你 請打五星好評

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:15

麻煩老師看看我的分錄對不對：借：現(xiàn)金10000貸：營業(yè)外收入9433.96貸：營業(yè)外收入566.04

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:19

還是直接借：現(xiàn)金10000貸:
營業(yè)外收入10000

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:21

借：現(xiàn)金10000貸:營業(yè)收入  應交稅費-增值稅
借：應交稅費-增值稅  貸：營業(yè)外收入

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:27

謝謝老師，我知道了，剛剛做錯了分錄

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:31

不客氣 如果幫到你 請打五星好評

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:38

老師，進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄？

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:38

借：成本費用 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出，貸：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，同時，借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:02

那營改增的抵扣稅額轉(zhuǎn)哪里？怎么做分錄

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:03

就是營業(yè)成本的抵扣稅額

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:07

正常交稅是增值稅和營改增抵減稅額的差額交稅，現(xiàn)在收入的增值稅轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入，那成本的抵扣稅額轉(zhuǎn)哪里？

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:10

老師，給您送了5元的心意，謝謝老師，急著更改報表的

軼塵老師 解答

2020-05-21 10:15

沒明白你的意思 什么叫營改增的抵扣稅額？

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:18

就是旅行社是差額交稅，收入和成本稅額的查額交稅，現(xiàn)在收入的增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，成本的稅額轉(zhuǎn)到哪個科目

軼塵老師 解答

2020-05-21 10:23

差額繳稅 正常做差額繳稅的憑證  然后按照差額繳稅產(chǎn)生的稅金結轉(zhuǎn)計入營業(yè)外收入  
不是分開做的

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:24

明白了，老師，謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-05-21 10:24

不客氣 如果幫到你 請打五星好評