鵬鵬  追問

2020-05-18 16:11

老師  不區(qū)分形沒形成無形資產(chǎn)嗎

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:18

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:18

老師(3)調(diào)減就是194×75%答案？那194不用扣除嗎

小云老師 解答

2020-05-18 16:19

形成的會(huì)以攤銷形式稅前扣除，沒有會(huì)以費(fèi)用形式稅前扣除

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:26

越說越亂我怎么還是不懂

小云老師 解答

2020-05-18 16:30

194本身你算利潤(rùn)就自己扣了啊，75%是加計(jì)扣除

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:33

未形成無形資產(chǎn)  研發(fā)費(fèi)用 就是費(fèi)用話了  計(jì)算利潤(rùn)總額時(shí)已經(jīng)剪掉了？？？ 就是這個(gè)加計(jì)扣除和本身的研發(fā)費(fèi)用還不是一起扣的  是這個(gè)意思嗎

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:35

研發(fā)費(fèi)用本身  不管形沒形成無形資產(chǎn)本身的研發(fā)費(fèi)用計(jì)算利潤(rùn)總額時(shí)扣了   這個(gè)加計(jì)扣除是年底計(jì)算所得稅時(shí)扣嗎？是這個(gè)意思嗎

小云老師 解答

2020-05-18 16:39

是的，加計(jì)扣除只是納稅調(diào)減

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:43

如果形成無形資產(chǎn)  本身的研發(fā)費(fèi)用記成本了 計(jì)算利潤(rùn)總額時(shí)也扣了   加計(jì)扣除175%也是年底算所得稅時(shí)扣對(duì)不對(duì)
   是年底扣175%？？？老師

小云老師 解答

2020-05-18 16:47

無形資產(chǎn)你每個(gè)月攤銷了，已經(jīng)影響了利潤(rùn)，也一樣是加計(jì)扣75%

鵬鵬  追問

2020-05-18 17:02

沒有年底計(jì)算所得稅時(shí)加計(jì)扣除175%這一說對(duì)嗎

小云老師 解答

2020-05-18 17:05

是的，沒有年底計(jì)算所得稅時(shí)加計(jì)扣除175%，是加計(jì)扣除75%

鵬鵬  追問

2020-05-18 17:07

好的好的，謝謝老師  那研發(fā)費(fèi)用資本化的呢老師怎么個(gè)扣法  你幫忙舉列說明一下唄   我實(shí)在是亂套了

鵬鵬  追問

2020-05-18 17:08

就這一個(gè)問題了  太麻煩老師了謝謝謝謝

小云老師 解答

2020-05-18 17:15

研發(fā)費(fèi)用資本化就是形成了無形資產(chǎn)的，前面也說了是每月攤銷，然后所得稅也是加計(jì)扣除