橙子 追問

2020-05-18 13:53

老師，長期待攤費(fèi)用的初始發(fā)生額可能是18年發(fā)生的，那在19年的企業(yè)所得稅申報(bào)表中的長期待攤費(fèi)用原值就填18年的發(fā)生額？

鄒老師 解答

2020-05-18 14:00

你好，是填寫18年+19年長期待攤費(fèi)用的發(fā)生額合計(jì)

橙子 追問

2020-05-18 14:14

老師，如果18年發(fā)生裝修費(fèi)150000元，攤到19年沒攤銷完，那19年的105080表上的長期待攤費(fèi)用原值怎么填寫？

鄒老師 解答

2020-05-18 14:17

你好，那19年的105080表上的長期待攤費(fèi)用原值是按150000元填寫

橙子 追問

2020-05-18 14:35

好的老師，固定資產(chǎn)原值也是按照長期待攤費(fèi)用的原值這么填寫嗎？

鄒老師 解答

2020-05-18 14:43

你好，固定資產(chǎn)原值是按固定資產(chǎn)原值填寫，而不是按長期待攤費(fèi)用的原值填寫

橙子 追問

2020-05-18 15:03

是不是固定資產(chǎn)科目年初余額+借方余額-貸方余額填列？

鄒老師 解答

2020-05-18 15:10

你好，是按初始入賬金額填寫