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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2020-05-18 08:18

你好
資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=(季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額)/2
2019年11月成立的公司,企業(yè)所得稅年度申報表資產(chǎn)總額=12月資產(chǎn)總額期末數(shù)/2/4

吳姍珊 追問

2020-05-18 08:24

那這樣算的話資產(chǎn)總額比資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)總計 少很多,可以嗎

鄒老師 解答

2020-05-18 08:25

你好
資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=(季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額)/2
這個是匯算清繳資產(chǎn)總額的計算公式
因為你單位是2019年11月份成立,那年度資產(chǎn)總額平均數(shù)比期末資產(chǎn)總額少很多,這個是很正常的事情

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相關(guān)問題討論
這個月報稅15號結(jié)束,你趕緊先季報申報吧。年報截止到5.31號完成一般也在4月左右申報,這個還早。
2019-01-09 12:30:26
你好,你這是什么表?企業(yè)所得稅表?年度的現(xiàn)在可以填?
2019-12-18 17:03:21
你好,從時間要求看,所得稅季度最遲上報時間是4月18日,所得稅年報最遲時間為5月31日,你可以根據(jù)自己單位的實際確定先報哪個。
2018-04-05 20:20:56
有老師回復(fù)下這個問題嗎
2018-01-10 11:03:19
您好 根據(jù)填表順序填寫就好了
2020-05-29 17:14:05
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