陳詩晗老師 解答

2020-05-18 08:40

你好，同學。
你這里是將一個700萬的不動產以1000萬銷售了。
那么你不動產首先是要在不動產地預交增值稅5%，然后回機構地再交稅。
如果是簡易計稅，你在不動產地就已經全額交納了，機構地只是申報不再交納了。
如果是一般計稅，是在不動產地要交納5%，機構地按9%申報，差額 部分在機構地交納處理的。
這里處理沒問題，

21年稅務師取證 追問

2020-05-18 08:42

答案是在機構所在地全額交的吧

陳詩晗老師 解答

2020-05-18 08:43

差額的，減了142857的喲，你再看一下呢

21年稅務師取證 追問

2020-05-18 09:30

陳詩晗老師 解答

2020-05-18 09:30

你這是計提，計提是按全額計提，你要看交納的分錄