???? ???? .梁筱筱 追問

2020-05-16 20:49

可是現(xiàn)在調(diào)賬已經(jīng)來不及了，都要報年報了，明年再來調(diào)賬可以嗎？

江老師 解答

2020-05-16 20:50

這個直接是在年報中進行調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補交企業(yè)所得稅。不調(diào)賬。

???? ???? .梁筱筱 追問

2020-05-16 20:53

可是我年報已經(jīng)申報了，來不及補交了

江老師 解答

2020-05-16 20:54

來不及補了，只能在今年進行沖紅更正處理。

???? ???? .梁筱筱 追問

2020-05-16 20:57

要怎么做呢？請問老師

江老師 解答

2020-05-16 21:00

沖銷原來的分錄，原樣沖回后，重新按正確的分錄做賬務(wù)處理。

???? ???? .梁筱筱 追問

2020-05-16 21:01

然后再新增固定資產(chǎn)卡片是嗎

江老師 解答

2020-05-16 21:02

是的，需要重新新增固定資產(chǎn)卡片，按平均年限法計提折舊

???? ???? .梁筱筱 追問

2020-05-16 21:02

那去年折舊的需要重新補提嗎

江老師 解答

2020-05-16 21:03

你按當(dāng)年新增，次月計提折舊處理，因為補提折舊的話，稅務(wù)在2020年又是不認可的折舊費用。

???? ???? .梁筱筱 追問

2020-05-16 21:04

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-05-16 21:04

祝學(xué)習(xí)進步，工作順利