靜待花開 追問

2020-05-15 20:24

老師，我就在最后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配那一步時候金額寫錯了，就是
借：本年利潤
貸：利潤分配
這里的金額寫錯了，多寫了。
然后計(jì)提盈余公積的時候
借：利潤分配-未分配利潤
貸：盈余公積
這個跟著上一個分錄金額相應(yīng)提錯了，也多提了

王曉老師 解答

2020-05-15 20:34

您好，
借利潤分配（多余的金額）
貸以前年度損益調(diào)整
借盈余公積
貸利潤分配-未分配利潤

靜待花開 追問

2020-05-15 20:36

金額都是負(fù)數(shù)是吧老師

王曉老師 解答

2020-05-15 20:45

您好
如果按照原來的借貸方向，可以用負(fù)數(shù)。用我這個分錄，是正數(shù)，因?yàn)槲覍懙慕栀J方向和原來的是相反的

靜待花開 追問

2020-05-15 20:51

哦，好的老師，剛沒仔細(xì)看，老師，涉及到以前年度損益調(diào)整的話是不是匯算清繳時需要怎么處理嗎？

王曉老師 解答

2020-05-15 20:53

您好，我覺得不用處理的，因?yàn)槌杀举M(fèi)用沒有錯，沒有多扣或者少扣，只是最后結(jié)轉(zhuǎn)錯了。

靜待花開 追問

2020-05-15 20:54

哦好的老師

王曉老師 解答

2020-05-15 20:57

滿意請五星好評，工作順利

靜待花開 追問

2020-05-15 21:06

王曉老師 解答

2020-05-15 21:13

歡迎再次提問，謝謝