WY（make up） 追問

2020-05-14 17:11

老師還有一個(gè)問題，支出發(fā)票共開了34674.75，有產(chǎn)品退回給供應(yīng)商876，實(shí)際銀行支付了33784.04，p并且我們也支付了手續(xù)費(fèi)14.71這個(gè)賬務(wù)怎么處理

WY（make up） 追問

2020-05-14 17:13

34674.75減去876等于33798.75銀行支付了33784.04貨款和手續(xù)費(fèi)14.71

文老師 解答

2020-05-14 21:09

您好，就是應(yīng)付賬款手續(xù)費(fèi)是從貨款里面減出來的，是對方承擔(dān)的是嗎

WY（make up） 追問

2020-05-14 21:39

手續(xù)費(fèi)，是我們承擔(dān)，從我們銀行存款里支付

文老師 解答

2020-05-14 22:01

那這樣的話，那您就應(yīng)該是您付款33798.75

文老師 解答

2020-05-14 22:02

您可以這樣做，借應(yīng)付賬款33798.75貸銀行存款33784.04銀行存款14.71

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:07

那可以這樣做。借庫存商品33798.75 貸銀行存款33798.75

文老師 解答

2020-05-14 22:09

銀行最好按每一筆來做

文老師 解答

2020-05-14 22:09

銀行最好按每一筆來做

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:11

那瑕疵的產(chǎn)品876沒體現(xiàn)啊

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:13

而且那14.71是手續(xù)費(fèi)啊，不是借財(cái)務(wù)費(fèi)用14.71貸銀行存款14.71

文老師 解答

2020-05-14 22:15

但是不是您自己承擔(dān)的，或您計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用可以的，就是您的貨款會掛賬14.71

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:21

是我們承擔(dān)的，付款是付了一筆14.71然后又付了一筆33784.04

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:23

但是發(fā)票一共開了34674.75，是包括了那個(gè)876的瑕疵品得，那我成奔是多少

文老師 解答

2020-05-14 22:23

也就是付了兩個(gè)14.71，一個(gè)是付給供應(yīng)商的，一個(gè)是銀行的手續(xù)費(fèi)是吧，那您就按我之前說的分錄做，借應(yīng)付賬款33798.75貸銀行存款33784.04銀行存款14.71

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:42

銀行流水是糞車付了一個(gè)33784.04和14.71

WY（make up） 追問

2020-05-14 22:46

那我的成本是多少，最后需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的

文老師 解答

2020-05-14 22:56

您的什么成本，什么意思，成本應(yīng)該是根據(jù)您采購的金額入賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)按實(shí)際耗用的

WY（make up） 追問

2020-05-14 23:02

是的啊，供應(yīng)商有開發(fā)票給我們，總共開了34674.5，包括了那瑕疵品876，后來發(fā)現(xiàn)瑕疵，就讓我們少付了這么876，也就是應(yīng)付賬款33798.75

文老師 解答

2020-05-15 12:10

那876開負(fù)數(shù)發(fā)票嗎，不開的話您就按發(fā)票的金額結(jié)轉(zhuǎn)，然后876 未付的轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

WY（make up） 追問

2020-05-15 12:35

開的負(fù)發(fā)票

文老師 解答

2020-05-15 12:50

那就好了，您原來的金額減去負(fù)數(shù)發(fā)票的金額就是您實(shí)際現(xiàn)在付的金額，就按實(shí)際的金額入賬到時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以

WY（make up） 追問

2020-05-15 13:06

具體分錄怎么做啊

文老師 解答

2020-05-15 13:10

借庫存商品34674.75貸應(yīng)付賬款34674.75
借庫存商品-876貸應(yīng)付賬款-876
借應(yīng)付賬款33798.75貸銀行存款33784.04銀行存款14.71
實(shí)際賣了多少就結(jié)轉(zhuǎn)多少的成本，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品