葡萄 追問

2020-05-14 07:33

謝謝老師這么晚！還幫忙簡答問題手工賬是期初余額的借方的合計(jì)等于貸方的金額的合計(jì)，可我這里借方是17951.96+142.87借方合計(jì)數(shù)18094.83貸方科目應(yīng)付職工薪酬金額3280工資3280應(yīng)交稅費(fèi)-280銷項(xiàng)稅額-280應(yīng)交增值稅-280實(shí)收資本60000本年利潤-9839.87利潤分配-35065.3末分配利潤-35065.3貸方合計(jì)金額也是18094.83老師，請問這個數(shù)怎么來的，相加相減都得不出這個數(shù)，還有上述科目出現(xiàn)負(fù)數(shù)是怎么看？應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額都是-280是什么意思，應(yīng)交稅費(fèi)的負(fù)數(shù)應(yīng)該是多交了，那其他兩個科目-280代表什么意思呢？說的有點(diǎn)啰嗦，請老師多諒解

劉茜老師 解答

2020-05-14 07:55

你這個是科目匯總表的科目吧 借貸方是要平的。要查下每個科目余額對不對，這樣看總金額是看不出的。本年利潤負(fù)數(shù)表示本年是虧損了，未分配利潤是負(fù)數(shù)表示累計(jì)虧損

葡萄 追問

2020-05-14 08:09

那老師看明細(xì)又怎么看？比如上述的應(yīng)交稅費(fèi)-280其他都是它的明細(xì)，不需要看，只要看應(yīng)交稅費(fèi)就可以嗎

劉茜老師 解答

2020-05-14 08:13

你就看下每個科目的借貸方余額跟你手工賬上是不是一樣，比如應(yīng)付職工薪酬借方累計(jì)余額和貸方余額是不是和手工賬一樣。