茜草 追問(wèn)

2020-05-13 19:50

但是2月份沒(méi)發(fā)工資但是銀行已扣款了，是否做會(huì)計(jì)分錄  借：應(yīng)付職工薪酬  貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅   再做分錄 借：應(yīng)交個(gè)人所得稅  貸：銀行存款

茜草 追問(wèn)

2020-05-13 19:55

能否1月份計(jì)提工資時(shí)這樣做分錄 借：管理費(fèi)用—工資 10  貸：應(yīng)付職工薪酬8  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅2

郭老師 解答

2020-05-13 20:06

借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅 再做分錄 借：應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款
建議做這個(gè)

郭老師 解答

2020-05-13 20:06

個(gè)稅屬于工資的。需要應(yīng)付職工薪酬過(guò)度下的。

茜草 追問(wèn)

2020-05-13 20:10

那就是1月份計(jì)提工資管理費(fèi)用，工資貸應(yīng)付職工薪酬，  2月份做借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅 再做分錄 借：應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款   3月份實(shí)際發(fā)放工資 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款

郭老師 解答

2020-05-13 20:12

你好，可以的，

茜草 追問(wèn)

2020-05-13 20:15

那老師  1月份計(jì)提工資時(shí)，可不可以就把借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 這筆分錄做了。謝謝！

郭老師 解答

2020-05-13 20:17

你好，可以的，