隨遇而安 追問

2020-05-11 16:19

是的

隨遇而安 追問

2020-05-11 16:20

要交所得稅

郭老師 解答

2020-05-11 16:22

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費貸銀行存款借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

隨遇而安 追問

2020-05-11 16:26

老師，忘了說是小規(guī)模納稅人，沒有以前年度損益調(diào)整科目，

郭老師 解答

2020-05-11 16:27

可以用利潤分配來代替的。

隨遇而安 追問

2020-05-11 16:36

借，利潤分配，未分配利潤 100
 貸，應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅  100
這樣一來，所要交的100元所得稅要加在2020年第二季度的利潤表上所得稅費用里嗎？

郭老師 解答

2020-05-11 16:39

你好
不加的。

隨遇而安 追問

2020-05-11 16:41

我去年的加了，當(dāng)時特意問了會計學(xué)堂的老師，還截圖了，現(xiàn)在怎么gz更正呢？

郭老師 解答

2020-05-11 16:41

利潤分配，他是影響資產(chǎn)負債表的，你減出來就可以。

郭老師 解答

2020-05-11 16:41

不在當(dāng)年的利潤表里面體現(xiàn)。

隨遇而安 追問

2020-05-11 16:43

就是當(dāng)季在未分配利潤里減出來就行是吧，我去年的不改可以嗎？

郭老師 解答

2020-05-11 16:46

你好，是
可以的。

隨遇而安 追問

2020-05-11 16:58

老師，我2019年匯算清繳時交了1100元所得稅，加在2019年2季度利潤表里，也就是減少了2019年的凈利潤，是不是還要補繳這1100元所產(chǎn)生的所得稅呀？

郭老師 解答

2020-05-11 17:01

不需要的所得稅不影響利潤總額。