飛雪 追問

2020-05-08 18:40

老師匯算清繳納稅調(diào)增我沒理解，我正常不是結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎，我怎么填增呢

鄒老師 解答

2020-05-08 18:42

你好，會計(jì)上是結(jié)轉(zhuǎn)了成本，但是這個成本沒有發(fā)票，不可以在企業(yè)所得稅稅前扣除，所以需要做納稅調(diào)增處理才是的

飛雪 追問

2020-05-09 09:05

老師怎么做納稅填增，是賬上處理還是年報時填納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表

鄒老師 解答

2020-05-09 09:08

你好，會計(jì)的賬上正常做成本結(jié)轉(zhuǎn)
匯算清繳的時候做納稅調(diào)增，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類——其他欄次填寫調(diào)增應(yīng)納稅所得額

飛雪 追問

2020-05-09 09:17

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-05-09 09:17

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝